货币资金管理

    一、货币资金管理的重要性

    货币资金管理的重要意义在于，在流动性和收益性之间作出最佳选择，使货币资金的利用效率达到最优。

    二、现金收支计划的编制

    现金收入、现金支出、现金净流量、现金余缺的确定。现金余缺的调节。

    三、合理现金余额的确定

    1、影响现金余额的因素。

    2、合理现金余额的确定方法。现金的持有成本(留存成本)和转换成本。最佳现金余额的计算模式。

    四、现金收支的日常管理

    1、遵守国家《现金管理暂行规定》。遵守现金使用范围，遵守库存现金限额，严格现金存取手续。

    2、合理组织现金收入支出，及时处理收支矛盾。

    3、做好收支余缺的调节工作。

    4、建立企业内部结算中心，合理调度资金。

    5、搞好银行转账结算工作。

课堂提问：
简述流动资产管理的意义及要求?